2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表 |
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公开09表 |
部门名称：沈阳医学院 |
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单位：万元 |
项 目 |
2017年决算数 |
2018年决算数 |
合 计 |
106.57 |
108.82 |
1、因公出国（境）费 |
29.81 |
33.91 |
2、公务接待费 |
0.50 |
3.70 |
3、公务用车购置及运行费 |
76.26 |
71.21 |
其中: （1）公务用车运行维护费 |
76.26 |
71.21 |
（2）公务用车购置 |
0.00 |
0.00 |
注：本表决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。 |
第三部分 沈阳医学院2018年部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况
（一）收入总计30,863.27万元，包括：
1.财政拨款收入14,892.91万元,占收入总计的48%。
2.事业收入10,732.96万元，占收入总计的35%，主要是学费、宿费收入等。
3.上年结转和结余5,237.39万元，占收入总计的17%，主要是政府采购未结算款和科研经费结转。
与上年相比，今年收入减少394.15万元，降低1.26%，主要原因：一是财政拨款减少,主要是退休人员全部转为社保开支；二是事业收入拨款减少，主要是土地回收征用款比上年减少。
（二）支出总计27,977.04万元，包括：
1.基本支出13,826.30万元，占支出总计的49%，主要是为保障学校正常运转、完成日常工作任务而发生的各项人员支出和办公支出，其中：工资福利支出8,999.70万元，对个人和家庭的补助支出913.17万元，商品和服务支出3,907.31万元，其他资本性支出6.12万元。
2.项目支出14,150.74万元，占支出总计的51%，主要包括教育专业建设，校园环境改造等相关建设支出。
与上年相比，今年支出增加3,331.44万元，增长30.79%，主要原因：一是我校为了扩大办学规模，新增国际教育学院建设经费，二是我校加大人才引进力度，增加人才经费以及兑现以前引进人才待遇。
（三）年末结转和结余2,886.23万元
主要是政府采购的项目未进行结算和高端人才的科研项目经费。
与上年相比，今年结转结余减少2,351.16万元，降低44%，主要原因年底拨付的款项减少。
二、财政拨款支出决算情况
（一）总体情况
财政拨款支出决算反映沈阳医学院2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出16,539.98万元，其中：基本支出11,195.30万元，项目支出5,344.68万元。与上年相比，财政拨款支出增加1,129.23万元万元，增长7%，主要原因：一是财政拨款预算调整；二是上年项目结余支出较多。
与年初预算相比2018年财政拨款支出完成年初预算的124%，其中：基本支出完成年初预算的109%，项目支出完成年初预算的171%。
（二）具体情况
2018年度财政拨款支出16,539.98万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出13,895.61万元，占84%；科学技术支出16.14万元，占1%；社会保障和就业支出1,170.08万元，占7%；医疗卫生与计划生育支出522.20万元，占3%；住房保障支出935.95万元，占5%,。
1.教育支出13,895.61万元，主要为维持学校发展发生的各项人员支出和教学办公支出等，完成年初预算的128%，决算数大于年初预算数的主要原因：第一，财政拨款预算调整；第二，上年项目结余支出较多，主要是政府采购未结算的设备款。
2.科学技术支出16.14万元，主要为财政拨付的与科研相关的经费，包括上年结转经费支出以及当年拨款支出，年初无预算，包括：
（1）其他技术研究与开发支出16.14万元。
3.社会保障和就业支出1,170.08万元，主要包括：
（1）事业单位离退休366.23万元。
（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出803.84万元。
完成年初预算的109%，决算数大于年初数的原因主要是财政调整预算。
4.医疗卫生与计划生育支出522.20万元，包括：
（1）事业单位医疗522.20万元。
完成年初预算的100%。
5.住房保障支出935.95万元，包括：
（1）住房公积金746.83万元。
（2）购房补贴189.11万元。
完成年初预算的100%，
三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况
2018年度一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出共108.82万元，完成年初预算数的16%，其中：因公出国（境）费33.91万元，公务接待费3.70万元，公务用车购置及运行维护费71.21万元。2018年“三公”经费支出比2018年初预算少支出582.23万元，完成年初预算的15.75%，主要原因是财政年初预算下的额度较大，实际执行不完。比2017年决算增加2.25万元，上升2.11%，主要原因是我校为了扩大国际影响，2018年在出国访问经费和接待外宾经费上比上年略有增加，但我校在10月31日前实施了公务用车制度改革，公务用车运行费有小幅下降，所以从整体上看我校“三公”经费增幅较小。
1. 2018年因公出国（境）费33.91万元，主要用于出国访问学习等，2018年参加出国（境）团组5个，累计12人次。 2018年因公出国（境）费比上年增加4.09万元，增长13.73%，主要原因是扩大学校国际影响，加大了国际交流、出国访问学习的力度。
2. 2018年公务接待费3.7万元，公务接待累计16批次，189人。2018年公务接待费比上年增加3.2万元，增长644.67%，主要原因是扩大我校国际影响力，接待外宾增多。
3. 2018年公务用车购置及运行维护费71.21万元，其中：公务用车运行维护费71.21万元。2018年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量22辆。2018年公务用车运行维护费减少5.04万元，下降6.62%，主要原因是学校实施公务用车制度改革。
四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款基本支出11,195.30万元，其中：人员经费7,486.87万元，主要包括基本工资1,422.91万元、津贴补贴1,672.77万元、奖金221.22万元、其他社会保障缴费97.29万元、绩效工资434.61万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,313.27万元、职工基本医疗保险556.45万元、住房公积金855.12万元、其他工资福利支出0.06万元、离休费243.37万元、退休费107.13万元、抚恤金106.84万元、生活补助28.36万元、医疗费补助34.12万元、助学金361.22万元、奖励金0.92万元、其他对个人和家庭的补助支出31.21万元；公用经费3,708.43万元，主要包括办公费23.86万元、印刷费23.91万元、咨询费0.12万元、手续费0.33万元、水费53.02万元、电费345.04万元、邮电费156.45万元、取暖费841.11万元、物业管理费574.92万元、差旅费88.38万元、因公出国（境）费33.91万元、维护费159.93万元、会议费0.26万元、培训费0.93万元、公务接待费3.70万元、专用材料费183.56万元、劳务费349.89万元、委托业务费21.68万元、工会经费160.07万元、福利费7.99万元、公务用车运行维护费71.21万元、其他交通费用58.39万元、其他商品和服务支出543.64万元、办公设备购置3.86万元、专用设备购置2.01万元、其他资本性支出0.25万元。
五、其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况
2018年度机关运行经费支出，即一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费为3,708.43万元，比2017年增加102.09万元，增长2.8%，主要原因是财政预算调整。
2.政府采购支出情况
2018年度政府采购支出总额2,932.15万元，其中：政府采购货物支出1,810.01万元，政府采购工程支出612.63万元及政府采购服务支出509.52万元。
3.国有资产占用情况
截至2018年12月31日，我校共有车辆22辆，一般公务用车9辆、其他用车13辆；单位价值50万元以上设备32台（套），单位价值100万元以上设备6台（套）。
4.预算绩效管理工作开展情况情况
本年度预算重点项目主要有：奖助学金、教学专业建设经费、基建项目配套工程、高层次人才引进经费、实验动物中心改扩建工程、校园环境改造、编制外用工工资、生活区土地补偿费、土地回收征用补偿等。
除个别项目执行缓慢外，整体预算重点项目执行情况良好。个别项目未按预算支出的主要原因有：基建项目尾款待调概，无法执行；个别项目属于前期准备阶段，并未实际执行；部分项目政府采购价格低于预算金额；政府采购时间跨度大，造成项目资金结转下年使用。
第四部分 名词解释
1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。
2.事业收入：指学宿费等办学收入。
3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。
5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
6.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映学校开支的教育事业经费。
7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。
8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。
