沈阳医学院2019年度部门决算

（含三公经费决算）

目    录

第一部分    沈阳医学院概况

一、主要职责

二、机构设置

第二部分    沈阳医学院2019年部门决算公开表

一、2019年度收入支出决算总表

二、2019年度收入决算表

三、2019年度支出决算表

四、2019年度财政拨款收入支出决算总表

五、2019年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分    沈阳医学院2019年部门决算情况说明

第四部分    名词解释

第一部分 沈阳医学院概况

一、主要职责

沈阳医学院始建于1949年，是教育部批准的全日制普通高等医学院校。建校70年来,学校实施内涵发展、特色发展、转型发展和战略,秉承“和谐、美丽、活力、现代”的办学理念,现已形成集研究生、本科、专科和继续教育为一体的多层次办学体系,为国家卫生事业发展和经济建设做出了重要贡献。2007年教育部本科教学工作水平评估荣获优秀；2013年获得硕士学位授予权并顺利通过临床医学专业认证；2016年被辽宁省教育厅批准为转型发展试点学校；2017年成为辽宁省本科高等学校向应用型转变示范高校；2018年,通过本科教学工作审核评估、临床医学类专业评估、护理学专业认证,本科教育教学工作受到专家组充分肯定。在软科“2018年中国最好大学排名”综合实力强的600所大学中，沈阳医学院综合排名为第212名,名列辽宁高校第12名；2019年,在"中国最好医科大学"综合排名中,学校名列第35位。

学校占地面积48.8万平方米，建筑面积25.5万平方米。资产总值14.59亿元，教学科研等仪器设备总值1.67亿元，仪器设备达到国内先进水平。图书馆藏书99.15万余册，中外文期刊2232种。

二、机构设置

纳入沈阳医学2019年部门决算编制范围的预算单位包括：

沈阳医学院本级。

第二部分 沈阳医学院部门决算公开表

附件1-1                                 2019年度收入支出决算总表

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

附件1-2

注：1.本表反映部门本年度取得的各项收入情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门

    本年度无此类资金收支余。

附件1-3

注：1.本表反映部门本年度各项支出情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无

此类资金收支余。

附件1-4

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

附件1-5

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在

尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

附件：1-6                           2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

注：1.本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

附件1-7

注：1.本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在

    尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

附件1-8

注：1.本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中：预算数为年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。2.本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。3.如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

第三部分  沈阳医学院2019年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计34,300.01万元，包括：

1.财政拨款收入16,909.85万元，占收入总计的49.29%。其中：公共预算财政拨款收入16,909.85万元，。

2.事业收入14,753.69万元，占收入总计的43.01%。主要是学、宿费等收入。

3.上年结转和结余2,636.48万元，占收入总计的7.7%。主要是政府采购未结算的设备款、质保金和未结题科研结转经费等。

与上年相比，今年收入增加3,436.74万元，增长11.14%，主要原因：一是财政拨款预算调整；二是基建项目拨款增加。

（二）支出总计30,905.07万元，包括：

1.基本支出20,184.16万元，占支出总计的65.31%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出12,615.05万元，对个人和家庭的补助支出3,687.12万元，商品和服务支出3,881.99万元。

2.项目支出10,720.91万元，占支出总计的34.69%。主要包括教学专业建设、高端人才专项、重点学科及实验室建设、奖助学金、临时用工经费、国际学院建设等业务支出。

与上年相比，今年支出增加2,928.03万元，增长10.47%，主要原因：一是2019年补发增资、发放安全奖、2017年和2018年绩效；二是公积金调整基数。

（三）年末结转和结余3,394.94万元

主要是政府采购的项目未进行结算等原因形成的结余。与上年相比，今年结转结余增加508.71万元，增长17.63%，主要原因：基建项目款未全部结算。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

2019年度财政拨款支出17,180.64万元，其中：基本支出14,072.00万元，项目支出3,108.63万元。与上年相比，财政拨款支出增加640.67万元，增长3.87%，主要原因：一是2019年补发增资、发放安全奖、2017年和2018年绩效；二是公积金调整基数。

与年初预算相比，2019财政拨款支出完成年初预算的120.60%，其中：基本支出完成年初预算的126.22%，项目支出完成年初预算的100.37%。

（二）具体情况

2019年度财政拨款支出17,180.64万元，按支出功能分类科目分，包括：教育支出17,047.89万元，占99.22%；社会保障和就业支出13.78万元，占0.08%；住房保障支出118.96万元，占0.7%。

1.教育支出17,047.89万元，具体包括：

    教育支出17,047.89万元，主要是基本支出、日常公用经费等支出，完成年初预算的119.82%，决算数大于年初预算数的原因主要是财政拨款预算调整。

2.社会保障和就业支出13.78万元，具体包括：

行政事业单位离退休支出13.78万元，主要是离退人员采暖费等支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年初没有预算。

3.住房保障支出118.96万元，具体包括：

住房公积金101.48万元，提租补贴17.48万元，完成年初预算的680.55%，决算数大于年初预算数的原因主要是公积金基数调整。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出88.87万元，完成年初预算的13.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是财政年初预算下达额度较大，实际执行不完。其中：因公出国（境）费5.80万元，公务接待费36.55万元，公务用车购置及运行维护费46.52万元，其中公务车购置费0元，公务车运行维护费46.52万元。

1.因公出国（境）费5.8万元，主要用于出国交流、学习等，完成年初预算的28.78%，决算数小于年初预算数的原因主要是根据实际需要安排出国经费。2019年参加出国（境）团组2个，累计3人次。

2.公务接待费36.55万元，主要用于接待专家、外宾等，完成年初预算的68.01%，决算数小于年初预算数的原因主要是按照财政对“三公”经费的要求，严格控制公务接待费。2019年国内公务接待累计21批次，4830人，36.55万元。

3.公务用车购置及运行费46.52万元，完成年初预算的8.15%，决算数小于年初预算数的原因主要是按照财政对“三公”经费的要求，严格控制公务车辆购置及运行费。其中：

公务车购置费为0，购置数量为0；公务用车运行维护费46.52万元，主要用于公务车加油、保险等,完成年初预算的8.15%，决算数小于年初预算数的原因主要是按照财政对“三公”经费的要求，严格控制公务车辆运行费。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量22辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出14,072.00万元，其中：人员经费10,363.71万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费3,708.29万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

沈阳医学院为全额拨款的事业单位，没有机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2019年沈阳医学院政府采购支出总额2,446.83万元，其中：政府采购货物支出1,832.26万元，政府采购服务支出614.57万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2019年12月31日，沈阳医学院共有车辆22辆，其中：机要通讯用车3辆，离退休干部用车6辆，其他用车13辆，其他用车中8辆为待处置车，其余5辆为通勤车及校内非机动车；单位价值50万元以上通用设备35台（套），单价100万元以上专用设备6台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我院组织对2019年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目9个，涉及资金13,844.94万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：一是绩效目标设定过于简单;二是指标不细化。下一步将采取以下措施加以改进：一是按要求对绩效目标的设定进行充分论证;二是将绩效目标逐项分解，进一步细化，与预算合理匹配。

第四部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映学校开支的教育事业经费。

16.教育（类）普通教育（款）职业教育（项）：反映各部门举办的各类职业教育支出。

17.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

18.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

20.医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门直接安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员待遇的医疗经费。

21.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

22.住房保障（类）住房改革（款）提租补贴（项）：反映按房改政策规定的标准，行政事业单位向职工（含离退休人员）发放的租金补贴。

23.住房保障（类）住房改革（款）购房补贴（项）：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工（含离退休人员）、军队（含武警）向转役复员离退休人员发放的用于购买住房的补贴。