沈阳医学院2018决算（含三公经费决算）-沈阳医学院计划财务处

沈阳医学院2018年部门决算

（含三公经费决算）

目录

第一部分沈阳医学院概况

第二部分沈阳医学院2018年部门决算公开表

一、 2018年度收入支出决算总表

二、 2018年度收入决算表

三、 2018年度支出决算表

四、 2018年度财政拨款收入支出决算表

五、 2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、 2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、 2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、 2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、 2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分沈阳医学院2018年部门决算情况说明

第四部分名词解释

第一部分沈阳医学院概况

一、主要职责

沈阳医学院始建于1949年，是教育部批准的全日制普通高等医学院校。建校70年来，学校实施内涵发展、特色发展、转型发展和战略，秉承“和谐、美丽、活力、现代”的办学理念，现已形成集研究生、本科、专科和继续教育为一体的多层次办学体系，为国家卫生事业发展和经济建设做出了重要贡献。2007年在教育部本科教学水平评估中荣获“优秀”；2009年成为硕士学位授权立项建设单位；2013年获得硕士学位授予权并顺利通过临床医学专业认证；2016年被辽宁省教育厅批准为转型发展试点学校，2017年成为辽宁省本科高等学校向应用型转变示范高校，2018年，通过本科教学工作审核评估、临床医学类专业评估、护理学专业认证、本科教育教学工作受到专家组充分肯定，在软科“2018年中国最好大学排名”综合实力强的600所大学中，沈阳医学院综合排名为第212名，名列辽宁高校第12名；2019年，在“中国最好医科大学”综合排名中，学校名列第35位。学校设有基础医学院、公共卫生学院、护理学院、口腔医学院、医学应用技术学院、临床学院、国际教育学院等13个教学单位，2所直属附属医院和17所非直属附属医院。
学校有基础医学、公共卫生与预防医学、临床医学三个硕士学位授权学科，开设临床医学、预防医学、护理学、口腔医学等20个本科专业和康复治疗技术、药学、医学检验技术等16个高职专业。面向全国招生，招生范围为吉林、内蒙古、山东、江苏、重庆等25个省、自治区、直辖市。

先后与美、英、日、荷、澳、加等国家二十余所大学和研究机构建立了友好关系，开展国际交流与合作；2004年开始招收外国留学生，目前有巴基斯坦、加纳、尼日利亚等48个国家的留学生在校学习。

二、部门决算单位构成

沈阳医学院本级。

第二部分沈阳医学院2018年部门决算公开表


2018年度收入支出决算总表
					公开01表
部门：沈阳医学院					金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	金额
栏次		1	栏次		2
一、财政拨款收入	1	14892.91	一、一般公共服务支出	18
其中：政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	19
二、上级补助收入	3		三、国防支出	20
三、事业收入	4	10732.96	四、公共安全支出	21
四、经营收入	5		五、教育支出	22	25,332.67
五、附属单位上缴收入	6		六、科学技术支出	23	16.14
六、其他收入	7		八、社会保障和就业支出	24	1,170.08
	8		九、医疗卫生与计划生育指出	25	522.20
	9		十九、住房保障支出	26	935.95
本年收入合计	10	25,625.88	本年支出合计	27	27,977.04
用事业基金弥补收支差额	11		结余分配	28
年初结转和结余	12	5,237.39	其中：提取职工福利基金	29
其中：项目支出结转和结余	13	5,138.02	转入事业基金	30
	14		年末结转和结余	31	2,886.23
	15		其中：项目支出结转和结余	32	2,885.94
	16			33
总计	17	30,863.27	总计	34	30,863.27
注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

2018年度收入决算表
									公开02表
部门：沈阳医学院									金额单位：万元
科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位	其他收入
科目编码			科目名称	本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	上缴收入	其他收入
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
			合计	25,625.88	14,892.91		10,732.96
205			教育支出	23,097.03	12,364.07		10,732.96
20502			普通教育	23,095.33	12,362.37		10,732.96
2050205			高等教育	23,095.33	12,362.37		10,732.96
20503			职业教育	1.70	1.70
2050305			高等职业教育	1.70	1.70
208			社会保障和就业支出	1,070.70	1,070.70
20805			行政事业单位离退休	1,070.70	1,070.70
2080502			事业单位离退休	366.23	366.23
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	704.47	704.47
210			医疗卫生与计划生育支出	522.20	522.20
21011			行政事业单位医疗	522.20	522.20
2101102			事业单位医疗	522.20	522.20
221			住房保障支出	935.95	935.95
22102			住房改革支出	935.95	935.95
2210201			住房公积金	746.83	746.83
2210203			购房补贴	189.11	189.11
注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

2018年度支出决算表
								公开03表
部门：沈阳医学院							金额单位：万元
科目编码			科目名称	本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
			合计	27,977.04	13,826.30	14,150.74
205			教育支出	25,332.67	11,198.08	14,134.60
20502			普通教育	25,332.67	11,198.08	14,134.60
2050205			高等教育	25,332.67	11,198.08	14,134.60
206			科学技术支出	16.14		16.14
20604			技术研究与开发	16.14		16.14
2060499			其他技术研究与开发支出	16.14		16.14
208			社会保障和就业支出	1,170.08	1,170.08
20805			行政事业单位离退休	1,170.08	1,170.08
2080502			事业单位离退休	366.23	366.23
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	803.84	803.84
210			医疗卫生与计划生育支出	522.20	522.20
21011			行政事业单位医疗	522.20	522.20
2101102			事业单位医疗	522.20	522.20
221			住房保障支出	935.95	935.95
22102			住房改革支出	935.95	935.95
2210201			住房公积金	746.83	746.83
2210203			购房补贴	189.11	189.11
注：本表反映部门本年度各项支出情况。

2018年度财政拨款收入支出决算表
							公开04表
部门：沈阳医学院						金额单位：万元
收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	14,892.91	一、一般公共服务支出	16
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	17
	3		三、国防支出	18
	4		四、公共安全支出	19
	5		五、教育支出	20	13,895.61	13,895.61
	6		六、科学技术支出	21	16.14	16.14
	7		八、社会保障和就业支出	22	1,170.08	1,170.08
	8		九、医疗卫生与计划生育指出	23	522.20	522.20
	9		十九、住房保障支出	24	935.95	935.95
本年收入合计	10	14,892.91	本年支出合计	25	16,539.97	16,539.97
年初结转和结余	11	2,594.21	年末结转和结余	26	947.15	947.15
一般公共预算财政拨款	12	2,594.21		27
政府性基金预算财政拨款	13			28
	14			29
合计	15	17,487.13	合计	30	17,487.13	17,487.13
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表
															公开05表
部门：沈阳医学院															金额单位：万元
科目编码			科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出			年末结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本	项目支出	合计	基本	项目支出	合计	基本支出结转和结余		项目支出结转和结余

								支出			支出

类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11		12
			合计	2,594.21	99.38	2,494.84	14,892.91	11,096.21	3,796.70	16,539.97	11,195.30	5,344.68	947.15	0.29		946.86
205			教育支出	2,478.70		2,478.70	12,364.07	8,567.37	3,796.70	13,895.61	8,567.08	5,328.53	947.15	0.29		946.86
20502			普通教育	2,478.70		2,478.70	12,362.37	8,567.37	3,795.00	13,895.61	8,567.08	5,328.53	945.45	0.29		945.16
2050205			高等教育	2,478.70		2,478.70	12,362.37	8,567.37	3,795.00	13,895.61	8,567.08	5,328.53	945.45	0.29		945.16
20503			职业教育				1.70		1.70				1.70			1.70
2050305			高等职业教育				1.70		1.70				1.70			1.70
206			科学技术支出	16.14		16.14				16.14		16.14
20604			技术研究与开发	16.14		16.14				16.14		16.14
2060499			其他技术研究与开发支出	16.14		16.14				16.14		16.14
208			社会保障和就业支出	99.38	99.38		1,070.70	1,070.70		1,170.08	1,170.08
20805			行政事业单位离退休	99.38	99.38		1,070.70	1,070.70		1,170.08	1,170.08
2080502			事业单位离退休				366.23	366.23		366.23	366.23
2080505			机关事业单位基本养老保险缴费支出	99.38	99.38		704.47	704.47		803.84	803.84
210			医疗卫生与计划生育支出				522.20	522.20		522.20	522.20
21011			行政事业单位医疗				522.20	522.20		522.20	522.20
2101102			事业单位医疗				522.20	522.20		522.20	522.20
221			住房保障支出				935.95	935.95		935.95	935.95
22102			住房改革支出				935.95	935.95		935.95	935.95
2210201			住房公积金				746.83	746.83		746.83	746.83
2210203			购房补贴				189.11	189.11		189.11	189.11
注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：沈阳医学院

金额单位：万元

项目

本年支出合计

人员经费

公用经费

经济分类科目编码

科目名称

栏次

合计

11,195.30

7,486.87

3,708.43

301

工资福利支出

6,573.70

30101

基本工资

1,422.91

30102

津贴补贴

1,672.77

30103

奖金

221.22

30104

其他社会保障缴费

97.29

30107

绩效工资

434.61

30108

机关事业单位基本养老保险缴费

1,313.27

302

商品和服务支出

3,702.31

30201

办公费

23.86

30202

印刷费

23.91

30203

咨询费

0.12

30204

手续费

0.33

30205

水费

53.02

30206

电费

345.04

30207

邮电费

156.45

30208

取暖费

841.11

30209

物业管理费

574.92

30211

差旅费

88.38

30212

因公出国（境）费用

33.91

30213

维修(护)费

159.93

30214

租赁费

30215

会议费

0.26

30216

培训费

0.93

30217

公务接待费

3.70

30218

专用材料费

183.56

30226

劳务费

349.89

30227

委托业务费

21.68

30228

工会经费

160.07

30229

福利费

7.99

30231

公务用车运行维护费

71.21

30239

其他交通费用

58.39

30240

税金及附加费用

30299

其他商品和服务支出

543.64

303

对个人和家庭的补助

913.17

30301

离休费

243.37

30302

退休费

107.13

30303

退职（役）费

30304

抚恤金

106.84

30305

生活补助

28.36

30306

救济费

30307

医疗费

34.12

30308

助学金

361.22

30309

奖励金

0.92

30311

住房公积金

30313

购房补贴

30314

采暖补贴

30399

其他对个人和家庭的补助支出

31.21

310

其他资本性支出

6.12

31001

房屋建筑物购建

31002

办公设备购置

3.86

31003	专用设备购置	2.01		2.01
31099	其他资本性支出	0.25		0.25

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：沈阳医学院金额单位：万元

科目编码

科目名称

年初结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

类

款

项

栏次

合计

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

说明：本年度无此项拨款。

2018年度财政专户管理资金收入支出决算表
																公开08表
部门：沈阳医学院																金额单位：万元
科目编码			科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出				用事业基金弥补收支差额	结余分配	年末结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计			基本支出结转	项目支出结转和结余
				合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出	合计			基本支出结转	项目支出结转和结余
类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13	14
类	款	项	合计	2,016.06		2,016.06	10,196.32	2,631.00	7,565.32	11,150.51	2,631.00	8,519.51			1,061.87		1,061.87
205			教育支出	2,016.06		2,016.06	10,196.32	2,631.00	7,565.32	11,150.51	2,631.00	8,519.51			1,061.87		1,061.87
20502			普通教育	2,016.06		2,016.06	10,196.32	2,631.00	7,565.32	11,150.51	2,631.00	8,519.51			1,061.87		1,061.87
2050205			高等教育	2,016.06		2,016.06	10,196.32	2,631.00	7,565.32	11,150.51	2,631.00	8,519.51			1,061.87		1,061.87

注：本表反映部门本年度专户管理资金收入支出及结转和结余情况。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
		公开09表
部门名称：沈阳医学院		单位：万元
项目	2017年决算数	2018年决算数
合计	106.57	108.82
1、因公出国（境）费	29.81	33.91
2、公务接待费	0.50	3.70
3、公务用车购置及运行费	76.26	71.21
其中: （1）公务用车运行维护费	76.26	71.21
（2）公务用车购置	0.00	0.00
注：本表决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分沈阳医学院2018年部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计30,863.27万元，包括：

1.财政拨款收入14,892.91万元,占收入总计的48%。

2.事业收入10,732.96万元，占收入总计的35%，主要是学费、宿费收入等。

3.上年结转和结余5,237.39万元，占收入总计的17%，主要是政府采购未结算款和科研经费结转。

与上年相比，今年收入减少394.15万元，降低1.26%，主要原因：一是财政拨款减少,主要是退休人员全部转为社保开支；二是事业收入拨款减少，主要是土地回收征用款比上年减少。

（二）支出总计27,977.04万元，包括：

1.基本支出13,826.30万元，占支出总计的49%，主要是为保障学校正常运转、完成日常工作任务而发生的各项人员支出和办公支出，其中：工资福利支出8,999.70万元，对个人和家庭的补助支出913.17万元，商品和服务支出3,907.31万元，其他资本性支出6.12万元。

2.项目支出14,150.74万元，占支出总计的51%，主要包括教育专业建设，校园环境改造等相关建设支出。

与上年相比，今年支出增加3,331.44万元，增长30.79%，主要原因：一是我校为了扩大办学规模，新增国际教育学院建设经费，二是我校加大人才引进力度，增加人才经费以及兑现以前引进人才待遇。

（三）年末结转和结余2,886.23万元

主要是政府采购的项目未进行结算和高端人才的科研项目经费。

与上年相比，今年结转结余减少2,351.16万元，降低44%，主要原因年底拨付的款项减少。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况

财政拨款支出决算反映沈阳医学院2018年整体财政拨款支出情况，既包括使用当年财政拨款发生的支出，也包括使用以前年度财政拨款结转和结余资金发生的支出。2018年度财政拨款支出16,539.98万元，其中：基本支出11,195.30万元，项目支出5,344.68万元。与上年相比，财政拨款支出增加1,129.23万元万元，增长7%，主要原因：一是财政拨款预算调整；二是上年项目结余支出较多。

与年初预算相比2018年财政拨款支出完成年初预算的124%，其中：基本支出完成年初预算的109%，项目支出完成年初预算的171%。

（二）具体情况

2018年度财政拨款支出16,539.98万元，按支出功能分类科目分，包括教育支出13,895.61万元，占84%；科学技术支出16.14万元，占1%；社会保障和就业支出1,170.08万元，占7%；医疗卫生与计划生育支出522.20万元，占3%；住房保障支出935.95万元，占5%,。

1.教育支出13,895.61万元，主要为维持学校发展发生的各项人员支出和教学办公支出等，完成年初预算的128%，决算数大于年初预算数的主要原因：第一，财政拨款预算调整；第二，上年项目结余支出较多，主要是政府采购未结算的设备款。

2.科学技术支出16.14万元，主要为财政拨付的与科研相关的经费，包括上年结转经费支出以及当年拨款支出，年初无预算，包括：

（1）其他技术研究与开发支出16.14万元。

3.社会保障和就业支出1,170.08万元，主要包括：

（1）事业单位离退休366.23万元。

（2）机关事业单位基本养老保险缴费支出803.84万元。

完成年初预算的109%，决算数大于年初数的原因主要是财政调整预算。

4.医疗卫生与计划生育支出522.20万元，包括：

（1）事业单位医疗522.20万元。

完成年初预算的100%。

5.住房保障支出935.95万元，包括：

（1）住房公积金746.83万元。

（2）购房补贴189.11万元。

完成年初预算的100%，

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款安排“三公”经费支出共108.82万元，完成年初预算数的16%，其中：因公出国（境）费33.91万元，公务接待费3.70万元，公务用车购置及运行维护费71.21万元。2018年“三公”经费支出比2018年初预算少支出582.23万元，完成年初预算的15.75%，主要原因是财政年初预算下的额度较大，实际执行不完。比2017年决算增加2.25万元，上升2.11%，主要原因是我校为了扩大国际影响，2018年在出国访问经费和接待外宾经费上比上年略有增加，但我校在10月31日前实施了公务用车制度改革，公务用车运行费有小幅下降，所以从整体上看我校“三公”经费增幅较小。

1. 2018年因公出国（境）费33.91万元，主要用于出国访问学习等，2018年参加出国（境）团组5个，累计12人次。 2018年因公出国（境）费比上年增加4.09万元，增长13.73%，主要原因是扩大学校国际影响，加大了国际交流、出国访问学习的力度。

2. 2018年公务接待费3.7万元，公务接待累计16批次，189人。2018年公务接待费比上年增加3.2万元，增长644.67%，主要原因是扩大我校国际影响力，接待外宾增多。

3. 2018年公务用车购置及运行维护费71.21万元，其中：公务用车运行维护费71.21万元。2018年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量22辆。2018年公务用车运行维护费减少5.04万元，下降6.62%，主要原因是学校实施公务用车制度改革。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出11,195.30万元，其中：人员经费7,486.87万元，主要包括基本工资1,422.91万元、津贴补贴1,672.77万元、奖金221.22万元、其他社会保障缴费97.29万元、绩效工资434.61万元、机关事业单位基本养老保险缴费1,313.27万元、职工基本医疗保险556.45万元、住房公积金855.12万元、其他工资福利支出0.06万元、离休费243.37万元、退休费107.13万元、抚恤金106.84万元、生活补助28.36万元、医疗费补助34.12万元、助学金361.22万元、奖励金0.92万元、其他对个人和家庭的补助支出31.21万元；公用经费3,708.43万元，主要包括办公费23.86万元、印刷费23.91万元、咨询费0.12万元、手续费0.33万元、水费53.02万元、电费345.04万元、邮电费156.45万元、取暖费841.11万元、物业管理费574.92万元、差旅费88.38万元、因公出国（境）费33.91万元、维护费159.93万元、会议费0.26万元、培训费0.93万元、公务接待费3.70万元、专用材料费183.56万元、劳务费349.89万元、委托业务费21.68万元、工会经费160.07万元、福利费7.99万元、公务用车运行维护费71.21万元、其他交通费用58.39万元、其他商品和服务支出543.64万元、办公设备购置3.86万元、专用设备购置2.01万元、其他资本性支出0.25万元。

五、其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费支出情况

2018年度机关运行经费支出，即一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费为3,708.43万元，比2017年增加102.09万元，增长2.8%，主要原因是财政预算调整。

2.政府采购支出情况

2018年度政府采购支出总额2,932.15万元，其中：政府采购货物支出1,810.01万元，政府采购工程支出612.63万元及政府采购服务支出509.52万元。

3.国有资产占用情况

截至2018年12月31日，我校共有车辆22辆，一般公务用车9辆、其他用车13辆；单位价值50万元以上设备32台（套），单位价值100万元以上设备6台（套）。

4.预算绩效管理工作开展情况情况

本年度预算重点项目主要有：奖助学金、教学专业建设经费、基建项目配套工程、高层次人才引进经费、实验动物中心改扩建工程、校园环境改造、编制外用工工资、生活区土地补偿费、土地回收征用补偿等。

除个别项目执行缓慢外，整体预算重点项目执行情况良好。个别项目未按预算支出的主要原因有：基建项目尾款待调概，无法执行；个别项目属于前期准备阶段，并未实际执行；部分项目政府采购价格低于预算金额；政府采购时间跨度大，造成项目资金结转下年使用。

第四部分名词解释

1.财政拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指学宿费等办学收入。

3.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指在基本支出之外为完成特定任务和事业发展目标所发生的支出。

5.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

6.教育（类）普通教育（款）高等教育（项）：反映学校开支的教育事业经费。

7.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

8.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。